Qui est assujetti
La Loi n° 1.362 du 3 août 2009 telle que modifiée désigne les catégories suivantes d'entités assujetties :
- Les établissements de crédit et institutions financières
- Les professionnels de l'immobilier (agences et promoteurs)
- Les notaires, huissiers et avocats
- Les prestataires de services aux sociétés et fiducies (TCSP)
- Les commerçants en biens de grande valeur (joaillerie, horlogerie, art, antiquités)
- Les courtiers, dépositaires et gestionnaires de yachts
- Les marchands d'or, de métaux précieux et de pierres précieuses
- Les experts-comptables et commissaires aux comptes
- Les family offices et conseillers en investissement
- Les agents sportifs